Кто может изъять оригиналы документов

Несколько иной, более сокращенный, но также весьма значительный набор реквизитов нормативно установлен в актах, регламентирующих порядок делопроизводства в федеральных органах исполнительной власти, в частности в п. Следовательно, составляя перечень изъятых документов, необходимо для каждого из них указать достаточное количество реквизитов, совокупность которых позволила бы обеспечить индивидуальность каждого конкретного документа. Иной, более сокращенный подход представляется неприемлемым, поскольку не отражает индивидуальные особенности документа и, следовательно, не в полной мере соответствует требованиям уголовно-процессуального законодательства. И уж тем более недопустимым является перечисление изымаемых документов папками скоросшивателями, коробками , даже при условии указания количества находящихся в них документов.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Свернуть Показать Как быть, если изымается большое количество оригинальных платежных и других первичных документов? Особое внимание необходимо уделить порядку изъятия первичных платежных документов из так называемых документов операционного дня. Дело в том, что Центральным банком РФ установлено, что бухгалтерские документы кредитной организации за рабочий день должны быть сформированы в дела, сверены и сброшюрованы. Каждое дело сшивается нитью, заверяется печатью и подписью главного бухгалтера или другого должностного лица. Сформированные в установленном порядке и сброшюрованные бухгалтерские документы за рабочий день после составления ежедневного баланса и проведения сплошной проверки передаются на хранение в архив с ограничением к ним доступа Бухгалтерские документы хранятся подшитыми за каждый рабочий день в возрастающем порядке номеров дебетованных балансовых счетов. Подборка документов осуществляется работником, на которого возложено формирование документов дня

Кто может прийти к вам изъять ваши документы и на каком основании? Когда в вашу организацию приходят изымать оригиналы документов. Может ли предприятие отказать предоставить копии и на каких основаниях? Налоговый Кодекс Оригиналы документов могут изъять только в рамках. Изъятие оригиналов документов производится в случаях невозможности снятия с них копий (представления выписок из них), отказа проверяемого.

В каких случаях допускается изъятие документов?

Общие основания для изъятия документов налоговиками В ходе проведения документальной плановой выездной проверки предприятие представило работникам налоговой службы оригиналы всех документов. Сотрудники налоговой службы требуют предоставить заверенные копии и оригиналы документов, но не дают никакой информации о выявленных правонарушениях. Может ли предприятие отказать предоставить копии и на каких основаниях? Налоговый Кодекс Украины предусматривает ряд правовых норм, которые обязывают предоставить копии документов, заверенные и скрепленные печатью. Предоставление копий возможно в процессе проведения: выездных проверок п. Основные виды проверок читайте на отдельной странице нашего сайта. Налоговики имеют право направлять налогоплательщикам письменные запросы о предоставлении заверенных надлежащим образом копий документов на основании пп. Обратите внимание, представление копий обязательно только относительно документов, связанных с выявленным нарушением. В указанной правовой норме речь не идет о связи предоставления копий документов и выявленных нарушений, но получение копий ограничено предметом проверки. Согласно п. Порядок предоставления копий документов предусмотрен п. Получение копий документов оформляется описью, которая составляется сотрудниками налоговой службы, копия которой вручается под подпись налогоплательщику. Если налогоплательщик отказывается от заверения или подписания, то оформляется отметка об отказе от подписания. Если налогоплательщик отказывается предоставить копии документов, то сотрудники налоговой службы на основании п. В акте обязательно указываются документы, копии которых запрашивали предоставить. Оригиналы документов могут изъять только в рамках уголовно-процессуального закона п. Запрашивать оригиналы документов "на вынос" проверяющие не имеют права.

"Правовая регламентация изъятия документов организации Часть 1"

Свернуть Показать Как быть, если изымается большое количество оригинальных платежных и других первичных документов?

Особое внимание необходимо уделить порядку изъятия первичных платежных документов из так называемых документов операционного дня. Дело в том, что Центральным банком РФ установлено, что бухгалтерские документы кредитной организации за рабочий день должны быть сформированы в дела, сверены и сброшюрованы.

Каждое дело сшивается нитью, заверяется печатью и подписью главного бухгалтера или другого должностного лица. Сформированные в установленном порядке и сброшюрованные бухгалтерские документы за рабочий день после составления ежедневного баланса и проведения сплошной проверки передаются на хранение в архив с ограничением к ним доступа Бухгалтерские документы хранятся подшитыми за каждый рабочий день в возрастающем порядке номеров дебетованных балансовых счетов.

Подборка документов осуществляется работником, на которого возложено формирование документов дня Сброшюрованные документы подсчитываются, и сумма их сверяется с итогом оборотов по оборотной ведомости.

Если общие итоги и итоги по пачкам не совпадают, то производится выверка документов и оборотов по отдельным балансовым счетам Работники, на которых возложено формирование документов, должны тщательно проверять наличие в мемориальных ордерах, имеющих приложения, ссылки на количество приложенных листов и наличие самих приложений.

Документы за истекший день после проведения контроля должны быть оформлены в указанном выше порядке и не позднее чем на следующий день переданы в архив. До утра следующего дня несброшюрованные документы должны храниться в несгораемом шкафу.

Если необходимо изъять большое количество первичных документов и, естественно, в довольно сжатые сроки , то в первую очередь необходимо в соответствии с предоставленной выпиской подобрать дела и разложить их в хронологической последовательности.

Начинаем изъятие оригиналов первичных платежных документов. Так как дела сшиты, необходимо аккуратно вырывать изымаемые документы из дел, а на их место вкладывать листы-заменители документов.

Удобно для этой цели использовать выписку: просто режем ее на части — записи о документах, которые будем вкладывать в дела. Нам же еще придется вшивать в дела копии этих документов! Хотелось бы отметить, что бывают случаи, когда запрашиваются не десятки, а сотни документов.

Изготовление и заверение копий изымаемых документов Наконец, все документы подобраны. Что делать дальше? У вас может возникнуть справедливый вопрос: если мы сейчас отдадим оригиналы документов, то что же останется в банке? На место изъятого подлинного документа помещаются заверенная главным бухгалтером копия документа, первый экземпляр акта или протокола и требование на изъятие документа с распиской представителя органа, проводящего изъятие, о получении подлинного документа.

Главный бухгалтер на обложке папки с документами делает за своей подписью надпись об изъятии документов. Второй экземпляр акта или протокола вручается представителю органа, проводившего изъятие. Еще раз обращаю внимание на то, что с изъятыми документами необходимо работать аккуратно и по возможности не менять их местами.

Так же необходимо работать и с копиями. Если вам нужно заверить копию документа, помещающуюся на 1 листе, то действуем следующим образом. Пример 7. Пример 8. Пример 7 Пример 8 Свернуть Показать Иногда на документе не хватает свободного места для оформления отметки о заверении копии например, на векселе, на свидетельстве, лицензии.

В этом случае на нижнем поле лицевой стороны документа делается прочерк и проставляется подпись лица, заверяющего копию, а отметка о заверении копии оформляется на оборотной стороне документа см. Пример 9. Пример 9 Свернуть Показать Как быть, если документ состоит из двух и более страниц?

На оборотной стороне последнего листа оформляется отметка о заверении копии. Как сшить и заверить юридическое дело и его копию? На этот вопрос нет однозначного ответа. Юридическое дело клиента, как правило, состоит из нескольких документов, это: нотариально заверенные копии уставных и регистрационных документов, подписанные экземпляры договоров на расчетно-кассовое обслуживание, заявления клиента и пр.

Нотариально заверенные копии документов, представленные клиентом при оформлении договора с банком, заверения не требуют. А вот прочие документы необходимо заверить.

Заверить каждый документ отдельно или сшить в один сшив? В этой ситуации необходимо учитывать следующие моменты: если заверяется каждый документ отдельно, то в протокол выемки будет внесен каждый изъятый документ; если же документы будут оформлены одним сшивом, то и запись о них в протоколе тоже будет одна.

Конечно, подробное описание документов увеличивает время на подготовку документов к изъятию и растягивает процесс составления протокола, но, с другой стороны, у вас на руках остается подробное описание изъятых документов.

Протокол может быть написан от руки или изготовлен с помощью технических средств. При производстве следственного действия могут также применяться стенографирование, фотографирование, киносъемка, аудио- и видеозапись. Стенограмма и стенографическая запись, фотографические негативы и снимки, материалы аудио- и видеозаписи хранятся при уголовном деле.

В протоколе описываются процессуальные действия в том порядке, в каком они производились, выявленные при их производстве существенные для данного уголовного дела обстоятельства, а также излагаются заявления лиц, участвовавших в следственном действии. В протоколе должны быть указаны также технические средства, примененные при производстве следственного действия, условия и порядок их использования, объекты, к которым эти средства были применены, и полученные результаты.

Протокол предъявляется для ознакомления всем лицам, участвовавшим в следственном действии. При этом указанным лицам разъясняется их право делать подлежащие внесению в протокол замечания о его дополнении и уточнении.

Все внесенные замечания о дополнении и уточнении протокола должны быть оговорены и удостоверены подписями этих лиц. К протоколу прилагаются фотографические негативы и снимки, киноленты, диапозитивы, фонограммы допроса, кассеты видеозаписи, носители компьютерной информации, чертежи, планы, схемы, слепки и оттиски следов, выполненные при производстве следственного действия.

При необходимости обеспечить безопасность потерпевшего, его представителя, свидетеля, их близких родственников, родственников и близких лиц следователь вправе в протоколе следственного действия, в котором участвуют потерпевший, его представитель или свидетель, не приводить данные об их личности. В этом случае следователь с согласия руководителя следственного органа выносит постановление, в котором излагаются причины принятия решения о сохранении в тайне этих данных, указывается псевдоним участника следственного действия и приводится образец его подписи, которые он будет использовать в протоколах следственных действий, произведенных с его участием.

Постановление помещается в конверт, который после этого опечатывается и приобщается к уголовному делу. Протокол должен также содержать запись о разъяснении участникам следственных действий в соответствии с настоящим Кодексом их прав, обязанностей, ответственности и порядка производства следственного действия, которая удостоверяется подписями участников следственных действий.

Необходимо отметить, что в протокол подробно вносятся все изымаемые в ходе выемки документы. Каждый изымаемый документ должен быть подробно описан в самом протоколе выемки документов либо в описи, которая идет приложением к нему.

В любом случае в обязательном порядке указываются наименование, количество и индивидуальные признаки документов в том числе копия это или подлинник. Приведем образец оформления протокола выемки документов см. Пример Как видите, каждый тезис протокола подтверждается подписями соответствующих лиц, поэтому они располагаются не только в конце этого документа.

Возвращаем в дела копии изъятых документов Протокол составлен, документы изъяты, представители следственных органов покинули помещение банка. Теперь настало время возвращать в дела все копии изъятых документов. Ответственный сотрудник банка, получивший оригиналы документов из архива, обязан вернуть их. Если он этого сделать не может как в рассматриваемом нами случае , то он должен предоставить в архив документы, подтверждающие их изъятие, — это постановление об изъятии и протокол выемки.

На основании полученных документов сотрудник архива обязан проставить в Журнале выдачи документов соответствующую отметку.

Сравните Примеры 5 и Пример 12 Пример 13 Свернуть Показать Как вы помните, мы очень аккуратно изымали документы, при изготовлении и заверении копий старались сохранить именно ту последовательность, в которой документы изымались из дел.

Поэтому мы очень быстро находим для каждой копии документа ее законное место — место изъятого оригинала. К каждой копии отданного документа необходимо приложить копию постановления о производстве выемки и самого протокола выемки.

Если посмотреть на пункт 4. Поэтому оригиналы постановления и протокола выемки мы подшиваем в юридическое дело клиента, документы которого изымались, а в другие дела например, в дело документов операционного дня вместе с копиями изъятых оригиналов мы возвращаем копии постановления и протокола выемки.

Все документы опять вернулись на свои места: копии расшиты в дела, дела заняли свои места в коробах, короба установлены на стеллажах. В целом выемка довольно простой, скажем, прямой производственный процесс, строго регламентированный как нормами российского законодательства Уголовно-процессуальным кодексом , так и положениями Центрального Банка РФ, правилами работы ведомственных архивов.

Как придать копии юридическую силу? Как быстро изъять и расшить документы? Ответы на них вы тоже получили.

Статья 76. Изъятие оригиналов документов при проведении выездной проверки

Новополоцк с Новополоцка Скуманом В. Новополоцка Малышевым О. Однако в нарушение ст. Новополоцка В. Новополоцка полковником милиции А.

Изъятие документов

Однако, не все проверяющие вправе предъявлять такое требование. Если такие полномочия у них и имеются, то должен быть соблюден порядок истребования документов. В данной статье мы рассмотрим, кто и на каком основании вправе изымать документы Организации. Какими законами регулируется изъятие документов? Далее в статье будет подробнее рассмотрена процедура изъятия по каждой из указанных норм. Согласно п. Изъятие и выемка подлинных документов производится в соответствии с нормами Уголовно-процессуального кодекса Республики Казахстан, а также в случаях, предусмотренных Кодексом Республики Казахстан об административных правонарушениях. Какие органы вправе производить изъятие документов? В каких случаях допускается изъятие документов? Документы могут быть изъяты в рамках производства по разным правонарушениям.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Кто получает паспорта uprogress.ru отправляйте оригиналы настоящих документов...

Изъятие документов, мои права и права проверяющих

Артемова, главный бухгалтер, консультант Изъятие документов — это всегда нештатная ситуация для руководителя и главного бухгалтера учреждения. Поэтому сотрудникам учреждения необходимо знать основания и порядок проведения, требования законодательства, а также способы минимизации ущерба от изъятия документов. Кто может изъять? Изъятие выемка подлинников документов у любого государственного муниципального учреждения возможно в целом ряде случаев: - в связи с производством по уголовному делу; в связи с проведением оперативно-разыскных мероприятий до возбуждения уголовного дела; в связи с производством по делу об административном правонарушении; в рамках выездной налоговой проверки; в связи с проверкой прокуратуры, счетной палаты и др.

Изъятие оригиналов документов производится в случаях невозможности снятия с них копий (представления выписок из них), отказа проверяемого. но запрещает изъятие оригиналов первичных документов. некая свобода в поведении, т. е. он может и не выдавать их; – выемка. Проблемы изъятия предметов и документов до возбуждения уголовного дела Поэтому напрашивается вывод о том, что изъятие может быть.

В каких случаях допускается изъятие документов? Изъятие документов имеет конкретные цели, а именно: обеспечить документирование признаков правонарушений и, соответственно, правильное рассмотрение дела. Производство по уголовным делам Если изъятие выемку документов проводят органы следствия и дознания, то выемка осуществляется только по возбужденному уголовному делу, никак не в период доследственной проверки.

Подготовка документов к их изъятию правоохранительными органами

Изъятие документов в ходе принудительной выемки В хозяйственных документах можно найти все - и оправдание, и наказание. Именно поэтому налоговики уделяют им такое пристальное внимание, тем более что для выявления налоговых грехов им даны широкие полномочия. Документы, как известно, могут быть не только истребованы у налогоплательщика, но и изъяты в ходе проведения принудительной выемки. Что надо знать налогоплательщику о выемке? Как защитить свои права и законные интересы? Выездная налоговая проверка сама по себе означает лишние хлопоты и дополнительную нагрузку. В процессе выездной налоговой проверки налоговики задействуют весь инструментарий, данный им налоговым законодательством, начиная от истребования документов и заканчивая проведением осмотров, инвентаризаций и т.

И чем в таком случае истребование будет отличаться от изъятия? Вопрос возник в связи с необходимостью оценки законности действий СБУ на одном государственном предприятии, которая на основании решения суда об истребовании документов истребовала, в том числе, первичные документы. Позиция 1.

Изъятие документов Изъятие документов: как оно производится и какими актами регламентируется? Практически любой предприниматель, осуществляющий свою деятельность длительное время на территории России, сталкивался или обязательно столкнётся в будущем с изъятием документов организации контролирующими и правоохранительными органами. Ошибки, допущенные при производстве изъятия документов налоговыми органами, органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность, а также органами дознания и следствия чреваты не только ощутимыми финансовыми потерями, но также утратой деловой репутации и даже привлечением к уголовной ответственности. Между тем порядок изъятия документов строго регламентирован действующим законодательством, и мы отметим основные положения, которые должен знать каждый предприниматель. Изъятие документов на стадии проверки до возбуждения уголовного дела До возбуждения уголовного дела основными видами изъятия документов являются: изъятие документов налоговыми органами; изъятие документов органами, наделёнными правом осуществления оперативно-розыскной деятельности органы МВД, ФСБ и др. Порядок изъятия документов налоговыми органами регламентирован Налоговым кодексом РФ.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Нотариальная копия паспорта равна ли оригиналу? Нотариальная копия документа = оригинал?
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 3
  1. Маргарита

    Прикольный диз))

  2. jaupropra

    ДА, это точно

  3. Нинель

    Жаль, что сейчас не могу высказаться - очень занят. Освобожусь - обязательно выскажу своё мнение по этому вопросу.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных